违规输血房地产、公司治理不到位…银保监会点名八大“通病”

【违规输血房地产、公司治理不到位…银保监会点名八大“通病”】违规“输血”房地产、掩盖不良资产、入股资金来自信托……银保监会“点名”部分中小银行存在的问题。8月30日，银保监会发布《中国银保监会办公厅关于对部分地方中小银行机构现场检查情况的通报》，通报在针对部分地方中小银行机构风险管理及内控有效性情况开展现场检查时发现的主要问题。（中国证券报）

　　违规“输血”房地产、掩盖不良资产、入股资金来自信托……银保监会“点名”部分中小银行存在的问题。

　　8月30日，银保监会发布《中国银保监会办公厅关于对部分地方中小银行机构现场检查情况的通报》，通报在针对部分地方中小银行机构风险管理及内控有效性情况开展现场检查时发现的主要问题。

　　从通报的内容看，部分地方中小银行存在的“通病”多集中在公司治理、同业业务、理财业务等以往银保监会多次强调、重点检查的领域，足见这些“顽疾”需要通过持续的强监管来治理。

　　点名八大“通病”

　　本次银保监会通报的部分地方中小银行所存在的问题主要集中在以下八方面：

　　1、未能全面贯彻落实国家宏观政策：主要集中在房地产领域和地方政府融资平台。

　　如违规为“四证”不齐房地产项目提供融资，违规向资本金不足的房地产项目发放贷款。违规向政府平台发放贷款，有的机构向投资公司发放项目贷款，该投资公司实际为政府融资平台。

　　2、公司治理不健全、股东股权管理不规范：主要集中在入股资金来源、高管人员履职、关联交易等方面。

　　如有的机构个别发起人股东，入股资金来源主要为信托贷款资金。高管人员长期缺位，有的机构未按规定对高管层及成员开展履职评价。有的机构发放单笔贷款金额超过资本净额1%，属于重大关联交易，未提交关联控制交易委员会审核并报董事会批准。

　　3、全面风险管理及内部控制要求落实不到位：主要集中在员工行为管理不到位、内部问责不力。

　　如未严格执行定期轮岗和强制休假，有的机构数名二级支行行长超过3年未轮岗。有的机构违反员工代理开户业务风险隔离的要求，个别员工与客户的账户发生大额资金往来，并使用本人账户过渡客户资金，代理客户在存款凭证上签字。有的机构接受企业和自然人提供的保证担保中，部分印章、签字不真实。

　　4、违规办理信贷业务和处置不良资产：主要集中在信贷资产风险分类不审慎、贷款资金被挪用等。

　　如有的机构将关注类、次级类贷款划分为正常类，将次级类贷款划分为关注类。有的机构向贸易公司发放贷款，实际被借款人之外的企业使用。

　　5、违规开展表外业务：主要集中在信贷资金承接委托贷款、“内保外贷”审查不到位、贸易背景审核不到位等。

　　如有的机构发放流动资金贷款用于归还部分委托贷款。有的机构签发跨境融资保函，未严格审查境外投资项目是否履行了境外投资审批、备案程序，也未对境外还款主体的资金来源、履约能力进行持续审查评估，面临履约风险。有的机构为企业开立的银行承兑汇票，企业提供的增值税发票开票时间不符，贸易背景不真实，且形成垫款。

　　6、同业业务治理不到位、经营不规范：主要集中在同业业务资金投向管理、穿透式管理、交易对手名单管理等。

　　如有的机构购买他行理财产品，将其中一些资金用于对接本行优先股。有的机构部分投资业务，底层资产为该行自有资金委托贷款收益权、信托贷款收益权或贷款债权，未按照准确的风险加权系数计算，违规减少计量风险加权资产。

　　7、违规开展理财业务：主要集中在理财资金投资违规领域、理财产品之间相互调节收益、虚假披露等。

　　如有的机构发行理财产品通过信托公司认购某公司的债权融资计划，用于置换对该公司发放的流动资金贷款和银行承兑汇票。有的机构操作本行多只理财产品，通过高买低卖实现产品间的利益输送。有的机构向他行销售的同业理财产品，《理财产品资产配置清单》显示该产品均投向国债和政策性银行金融债，但实际绝大部分资金投向公司债。

　　8、服务实体经济特别是服务民营小微企业的政策执行不到位：主要集中在小微企业划型不准、变相乱收费等。