苏州胜利精密制造科技股份有限公司关于深圳证券交易所对公司2019年半年报问询函回复的公告

　　证券代码：002426 证券简称：公号编号：2019-092

　　苏州胜利精密制造科技股份有限公司关于深圳证券交易所对公司2019年半年报问询函回复的

　　本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

　　苏州胜利精密制造科技股份有限公司(以下简称“公司”)于2019年9月9日收到深圳证券交易所《关于对苏州胜利精密制造科技股份有限公司2019年半年报的问询函》【中小板半年报问询函(2019)第14号】，公司对问询函所列问题进行了认真的核查，现将问询情况回复并公告如下：

　　1、公司2019年上半年实现68.70亿元，同比下降20.62%，实现归属于上市公司的(以下简称“净利润”)-1.85亿元，同比下降157.18%，公司销售费用、管理费用分别同比增长40.91%、47.28%。

　　(1)请公司结合业务发展情况，说明销售费用、管理费用同比较大幅度增长的原因，并综合毛变化等因素，说明2019年上半年净利润较大幅度下降的原因。

　　答复：

　　2019年上半年销售费用2.40亿元、管理费用2.37亿元，两项费用同比增幅40%左右，主要是因为公司在2018年下半年持续加码智能制造业务，完成芬兰JOT等海外公司收购后，人工、物料等费用的投入大幅增加，比较2018年上半年同期，销售费用和管理费用分别增加了6693万元和6579万元。

　　2019年上半年，公司净利润因受盖板玻璃业务亏损约1.2亿元，销售费用和管理费用同比增长约1.4亿元，毛同比下滑约3%等因素影响，半年度报披露的净利润同比大幅下降。

　　(2)2019年上半年，公司经营活动产生的现金流量净额为4.28亿元，同比增长201.35%，请说明公司经营活动产生的现金流量净额与净利润相背离的原因及合理性。

　　答复：

　　2019年上半年，受融资环境偏紧、行业竞争激烈和动性压力的综合影响，公司营业收入同比大幅减少17.85亿元，货款、税费等现金支付大幅减少17.91亿元，由于经营性现金流出的减少远大于流入，因此现金流量净额体现为正数，与净利润为负数相背离。公司已积极采取措施，通过政府纾困和出售资产等尽快回笼资金，减缓资金流动性压力，以确保各应付款项的现金支出。

　　2、2019年9月，公司与(股票代码“002812”)签署了《关于苏州捷力新能源材料有限公司之协议》，本次交易恩捷股份需向公司分期支付的交易对价总额为不超过20.2亿元，包括以现金9.5亿元为对价公司持有的苏州捷力新能源材料有限公司(以下简称“苏州捷力”)100%的股权及支付苏州捷力欠公司不超过10.7亿元的其他应付款总额。针对出售苏州捷力股权事项，公司目前未披露相应评估报告。苏州捷力2018年、2019年上半年净利润分别为-1.03亿元、870万元。公司承诺苏州捷力2020-2022年净利润分别不低于1亿元、1.5亿元、2亿元，公司将恩捷股份应支付的第四笔交易款4亿元作为对赌的金额，恩捷股份将根据苏州捷力业绩完成情况支付上述款项。

　　(1)请结合本次交易的相关会计处理，说明交易对公司的财务损益影响，本次交易是否构成《股票上市规则》第9.3条所述需提交审议的情形。

　　答复：

　　公司于2019年9月与恩捷股份签署的股权转让协议约定，苏州捷力100%股权作价拟为9.5亿元。按公司2019年半年报已披露的财务数据，参照《企业会计准则第33号——合并》第五十条规定，初步测算本次交易预计给公司带来约2.6亿元的损益影响，由于本次交易尚需有关部门审批通过，预计将影响本年损益，具体影响期间尚不能确定，以交割时间为准。

　　根据《股票上市规则》第9.3条规定，按2018年度苏州捷力的总资产17.10亿元、营业收入4.28亿元、净利润-1.03亿元和交易利润(损益影响)2.6亿元测算，分别占公司2018年度经审计总资产、营业收入、净利润的9.25%、2.46%、14.25%和35.96%；按本次交易的拟成交金额20.2亿元测算，占公司2018年度经审计净资产的25.42%。因此，本次交易不需要提交公司股东大会审议批准。

　　(2)结合恩捷股份的资金来源以及财务信用情况，说明其是否具有良好的履约能力，并说明本次交易对公司资金、偿债能力的主要影响。

　　答复：